Ce este un împrumut? Împrumut. În diferite culturi

Apariția creditului ca formă specială de relații valorice are loc atunci când valoarea eliberată de la o entitate economică nu intră de ceva timp într-un nou ciclu de reproducere. Datorită împrumutului, se trece de la o entitate care nu îl folosește (creditorul) la o altă entitate care are nevoie de fonduri suplimentare (împrumutatul).

Funcții de credit

Funcţiile creditului: redistribuirea, crearea instrumentelor de credit de circulaţie; reproductivă și stimulatoare.

Datorită funcției de redistribuire, valoarea eliberată temporar este redistribuită. Se poate desfășura la nivel de întreprinderi, industrie, stat (economia națională), economie mondială (economia mondială). Redistribuirea se realizează în condițiile de returnare a costurilor.

Funcția de creare a instrumentelor de credit de circulație este asociată cu apariția sistemului bancar. Datorită posibilității de stocare a fondurilor în conturi bancare, dezvoltarea plăților fără numerar și compensarea obligațiilor reciproce au apărut mijloacele de circulație și plată de credit.

Funcția de reproducere a creditului se manifestă în două moduri: 1) primirea de către împrumutat a unui împrumut îi asigură acestuia suma necesară de capital pentru a desfășura afaceri (producție). Prin credit, entitatea economică (producătorul) este reprodusă ca atare; 2) ca urmare a acordării de credit diferitelor întreprinderi, sunt reproduse atât cele mai bune, cât și cele mai proaste condiții pentru societate pentru producția de bunuri (calitate, cost, preț).

Functia stimulatoare a creditului se manifesta in posibilitatea dezvoltarii productiei fara a avea fonduri proprii. Datorită împrumutului, întreprinderile primesc un stimulent puternic pentru dezvoltarea ulterioară.

Formulare de împrumut

Forma de împrumut în numerar implică transferul unei anumite sume de bani pentru utilizare temporară. Forma monetară este predominantă în condiţiile economice moderne. Această formă de credit este utilizată în mod activ de către toate entitățile relaţiile economice(stat, întreprinderi, cetățeni individuali) atât în interiorul țării, cât și în cifra de afaceri economică externă. În forma monetară a unui împrumut nu există un schimb echivalent marfă-bani, dar există un transfer de valoare pentru utilizare temporară cu condiția returnării după un anumit timp și, de regulă, cu plata dobânzii pentru folosirea acestuia.

Formular mixt de imprumut apare în cazul în care un împrumut a fost acordat sub formă de produs și a fost returnat în bani, sau invers - furnizat în bani și returnat sub formă de produs. Ultima varianta folosit adesea în plățile internaționale, când plățile pentru împrumuturile bănești primite se fac prin livrări de mărfuri. În economia internă, vânzarea mărfurilor în rate este însoțită de rambursarea treptată a împrumutului în numerar.

Rolul creditului

Creditul joacă un rol important în autoreglementarea sumei de fonduri necesare pentru finalizare activitate economică. Datorită unui împrumut, întreprinderile dispun în orice moment de suma de fonduri necesară pentru funcționarea normală.

Rolul creditului este important pentru refacerea capitalului de lucru, a cărui nevoie nu este stabilă pentru fiecare întreprindere și variază în funcție de condițiile de funcționare: de piață, naturale, climatice, politice etc.

Rolul creditului este mare pentru reproducerea mijloacelor fixe. Folosind un împrumut, o întreprindere poate îmbunătăți și crește producția mult mai rapid decât fără acesta.

Rolul creditului este important în reglementarea lichidității sistemului bancar, precum și în crearea mecanism eficient finanţarea cheltuielilor guvernamentale.

Tipuri de credit

În diferite culturi

Credit în Mesopotamia

Credit în Imperiul Incaș

Funcționarii administrativi kuraki în anii slabi din spațiile de depozitare, care au fost umplute cu culturi obținute de pe câmp - chakara domnitorul Inca, cu permisiunea însuși Incașului, au dat mâncare oamenilor săraci ai așezământului și, în același timp, au inclus într-o grămadă rapoarte despre ceea ce s-a primit în acest fel. Prin urmare, aceste deduceri au fost făcute sub formă de împrumut, adică se poate susține că incașii aveau o instituție de creditare financiară. De asemenea, tot ceea ce, după cum a subliniat Pedro Cieza de Leon în Cronica sa din Peru, a fost dat locuitorilor individuali din depozitele domnitorului incas, a fost predat pentru raportare angajaților kamayos, care erau angajați în quipus. Kippa a arătat ce a făcut fiecare indian și tot ceea ce a făcut a fost dedus de la el din impozitul pe care trebuia să-l plătească. Dar rambursarea împrumutului nu s-a făcut cu aceleași tipuri de produse, ci a fost plătită diferite tipuri fabrică Situația a fost aceeași cu emiterea de provizii din depozitele de tren pentru o întreagă comunitate sau provincie:

...dacă deodată venea vreun an slab, ordonau și deschiderea de magazii și puneau împrumutul proviziilor necesare provinciilor, iar apoi, într-un an de belșug, le dădeau și le predau [adică la depozite] din nou, conform contabilității lor, o anumită sumă .
Cieza de Leon, Pedro. Cronica Peruului. Partea a doua. Capitolul XIX.

Împrumut sub formă de salariu

Vezi de asemenea

Scrieți o recenzie despre articolul „Credit”

Note

Literatură

Bani, credit, bănci: Manual / Ed. O. I. Lavrushina. - M.: Finanțe și Statistică, 2000. - 464 p.
Finanțe și credit: Manual / Ed. prof. M. V. Romanovsky, prof. G. N. Beloglazova. - M.: Învățământ superior, 2006. - ISBN 5-9692-0039-5.

Extras care caracterizează Creditul

Cu fiecare nouă lovitură, au rămas din ce în ce mai puține șanse de viață pentru cei care nu fuseseră încă uciși. Regimentul stătea în coloane de batalion la o distanță de trei sute de pași, dar, în ciuda acestui fapt, toți oamenii regimentului erau sub influența aceleiași dispoziții. Toți oamenii regimentului erau la fel de tăcuți și posomorâți. Rareori se auzea o conversație între rânduri, dar această conversație tăcea de fiecare dată când se auzea o lovitură și un strigăt: „Targă!” De cele mai multe ori, oamenii regimentului, la ordinul superiorilor lor, stăteau la pământ. Unii, după ce și-au scos shako-ul, au desfăcut cu grijă și au reasamblat ansamblurile; care folosea lut uscat, împrăștiindu-l în palme și șlefuiește baioneta; care frământa cureaua și strângea catarama slingului; care a îndreptat cu grijă și a repliat tivurile și și-a schimbat pantofii. Unii au construit case din pământ arabil Kalmyk sau au țesut răchită din paie de miriște. Toată lumea părea destul de cufundată în aceste activități. Când oamenii au fost răniți și uciși, când tărgile erau trase, când oamenii noștri se întorceau, când mase mari de inamici erau vizibile prin fum, nimeni nu a acordat nicio atenție acestor împrejurări. Când artileria și cavaleria au trecut înainte, mișcările infanteriei noastre erau vizibile, din toate părțile s-au auzit remarci de aprobare. Însă evenimentele care meritau cea mai mare atenție au fost evenimente complet străine care nu aveau nicio legătură cu bătălia. Era ca și cum atenția acestor oameni chinuiți moral s-ar concentra asupra acestor evenimente obișnuite, de zi cu zi. O baterie de artilerie a trecut prin fața frontului regimentului. Într-una dintre cutiile de artilerie, linia de legătură a intrat în loc. „Hei, legătura!... Îndreptă-l! Va cădea... Eh, ei nu pot să-l vadă!.. – strigău ei deopotrivă din rândurile întregului regiment. Altă dată, atenția tuturor a fost atrasă de un câine maro mic, cu coada ferm ridicată, care, Dumnezeu știe de unde vine, a fugit în fața șirurilor într-un trap neliniştit și a strigat brusc dintr-o ghiulea care a lovit aproape și, cu coada dintre picioare, năvălită în lateral. În tot regimentul s-au auzit chicoteli și țipete. Dar acest gen de distracție a durat câteva minute, iar oamenii stătuseră de mai bine de opt ore fără mâncare și fără nimic de făcut sub oroarea persistentă a morții, iar fețele lor palide și încruntate deveneau din ce în ce mai palide și încruntate.
Prințul Andrei, la fel ca toți oamenii regimentului, încruntat și palid, străbătea lunca de lângă câmpul de ovăz de la un hotar la altul, cu mâinile în spate și cu capul în jos. Nu avea nimic de făcut sau de comandat. Totul s-a întâmplat de la sine. Morții erau târâți în spatele frontului, răniții erau duși, rândurile închise. Dacă soldații fugeau, se întorceau imediat în grabă. La început, prințul Andrei, socotind de datoria lui să trezească curajul soldaților și să le arate un exemplu, a mers pe rânduri; dar apoi s-a convins că nu are nimic şi nimic să-i înveţe. Toată puterea sufletului său, la fel ca cea a oricărui soldat, era îndreptată inconștient spre a se abține de la doar contempla groaza situației în care se aflau. A mers prin poiană, târându-și picioarele, zgâriind iarba și observând praful care îi acoperea cizmele; fie a mers cu pasi lungi, încercând să urmeze urmele lăsate de cositoare prin luncă, apoi el, numărându-și pașii, a făcut calcule de câte ori a trebuit să meargă de la graniță la graniță pentru a face o milă, apoi a curățat flori de pelin crescând la graniță și mi-am frecat aceste flori în palme și am adulmecat mirosul parfumat, amar și puternic. Din toată munca de gândire de ieri nu a mai rămas nimic. Nu s-a gândit la nimic. A ascultat cu urechi obosite aceleași sunete, distingând șuieratul zborurilor de vuietul împușcăturilor, a privit chipurile mai apropiate ale oamenilor din batalionul 1 și a așteptat. „Iată-o... aceasta vine din nou la noi! - se gândi el, ascultând fluierul apropiindu-se a ceva din zona închisă a fumului. - Una, alta! Mai mult! Am înțeles... Se opri și se uită la rânduri. „Nu, a fost amânat. Dar acesta a lovit.” Și a început să meargă din nou, încercând să facă pași lungi pentru a ajunge la hotar în șaisprezece pași.
Fluieră și sufla! La cinci pași de el, pământul uscat a explodat și ghiulele a dispărut. Un fior involuntar îi curgea pe coloana vertebrală. Se uită din nou la rânduri. Probabil că mulți oameni au vărsat; o mulţime mare s-a adunat la batalionul 2.
„Domnule adjutant”, a strigat el, „ordonați să nu fie mulțime”. - Adjutantul, după ce a îndeplinit ordinul, s-a apropiat de prințul Andrei. De cealaltă parte, comandantul batalionului a urcat călare.
- Atenție! - s-a auzit un strigăt înspăimântat de soldat și, ca o pasăre care șuiera în zbor rapid, ghemuit pe pământ, la doi pași de prințul Andrei, lângă calul comandantului de batalion, o grenadă a căzut în liniște. Calul a fost primul, fără să întrebe dacă este bine sau rău să-ți exprime frica, a pufnit, s-a ridicat, aproape că l-a răsturnat pe maior și a plecat în galop în lateral. Oroarea calului a fost comunicată oamenilor.
- Coboară! – strigă vocea adjutantului, care s-a întins la pământ. Prințul Andrei a rămas nehotărât. Grenada, ca un vârf, fumegând, se învârtea între el și adjutantul culcat, pe marginea pământului arabil și a pajiștii, lângă tufa de pelin.
„Este cu adevărat moartea? - se gândi prințul Andrey, privind cu o privire complet nouă, invidioasă, la iarbă, la pelin și la șuvoiul de fum care se învârtea din bila neagră care se învârte. „Nu pot, nu vreau să mor, iubesc viața, iubesc iarba asta, pământul, aerul...” S-a gândit asta și, în același timp, și-a amintit că se uitau la el.
- Sa va fie rusine, domnule ofiter! – i-a spus adjutantului. „Ce...” nu a terminat. În același timp, s-a auzit o explozie, șuierat de fragmente ca de cadru spart, miros înfundat de praf de pușcă - iar prințul Andrei s-a repezit în lateral și, ridicând mâna, a căzut pe piept.
Mai mulți ofițeri au alergat la el. Pe partea dreaptă a abdomenului era o pată mare de sânge răspândită pe iarbă.
Au fost chemați milițienii cu targi și opriți în spatele ofițerilor. Prințul Andrei stătea întins pe piept, cu fața în jos pe iarbă, și respira greu, sforăind.
- Ei bine, haide acum!
Bărbații au venit și l-au luat de umeri și de picioare, dar el a gemut jalnic, iar bărbații, după ce au făcut schimb de priviri, i-au dat drumul din nou.
- Ia-l, pune-l jos, e tot la fel! – a strigat vocea cuiva. Altă dată l-au luat de umeri și l-au pus pe targă.
- Oh, Doamne! Dumnezeul meu! Ce este asta?.. Burtă! Acesta este sfârșitul! Oh, Doamne! – s-au auzit voci între ofițeri. „A bâzâit chiar pe lângă urechea mea”, a spus adjutantul. Bărbații, după ce și-au așezat targa pe umeri, au pornit în grabă pe poteca pe care o călcaseră până la stația de toaletă.
- Ține tot... Eh!.. omule! – a strigat ofițerul, oprindu-i pe bărbați care mergeau neuniform și scuturând targa de umeri.
— Fă ajustări, sau ceva, Khvedor, Khvedor, spuse bărbatul din față.
„Asta e, este important”, a spus cel din spatele lui cu bucurie, lovindu-l în picior.
- Excelenţa dumneavoastră? O? Prinţ? – Timokhin a alergat și a spus cu o voce tremurândă, uitându-se în targă.
Prințul Andrei a deschis ochii și s-a uitat din spatele targii, în care îi era adânc îngropat capul, la cel care vorbea, și a lăsat din nou pleoapele în jos.
Miliția l-a adus pe prințul Andrei în pădurea unde erau parcate camioanele și unde era o stație de pansament. Postul de dressing era alcătuit din trei corturi întinse, cu podele pliate, la marginea unei păduri de mesteacăn. Erau căruțe și cai în pădurea de mesteacăn. Caii din creste mâncau ovăz, iar vrăbiile zburau spre ei și ridicau boabele vărsate. Ciorii, simțind sângele, croșcandu-se nerăbdătoare, zburau deasupra mesteacănilor. În jurul corturilor, cu mai mult de doi acri de spațiu, s-au întins, s-au așezat și stăteau oameni însângerați în diverse haine. În jurul răniților, cu chipuri triste și atente, stăteau mulțimi de hamali soldați, pe care ofițerii însărcinați cu ordinea i-au alungat în zadar din acest loc. Neascultându-i pe ofițeri, soldații stăteau sprijiniți de targă și priveau cu atenție, parcă încercând să înțeleagă sensul dificil al spectacolului, la ceea ce se întâmpla în fața lor. Din corturi s-au auzit țipete puternice și furioase și gemete jalnice. Ocazional, un paramedic fugea să aducă apă și îi arăta pe cei care trebuiau adusi. Răniții, așteptând rândul lor la cort, șuieră, gemeau, plângeau, țipau, înjurău și cereau vodcă. Unii delirau. Prințul Andrei, în calitate de comandant de regiment, trecând prin răniții nebandați, a fost dus mai aproape de unul dintre corturi și oprit, așteptând ordine. Prințul Andrei a deschis ochii și multă vreme nu a putut înțelege ce se întâmplă în jurul lui. Lunca, pelinul, pământul arabil, mingea neagră care se învârte și izbucnirea lui pasională de dragoste pentru viață i-au revenit. La doi pași de el, vorbind tare și atrăgând atenția tuturor asupra lui, stătea, sprijinit de o creangă și cu capul legat, un subofițer înalt, chipeș, cu părul negru. A fost rănit la cap și la picior de gloanțe. O mulțime de răniți și purtători s-au adunat în jurul lui, ascultându-i cu nerăbdare discursul.
„L-am dat naibii, a abandonat totul, l-au luat pe regele însuși!” – strigă soldatul, cu ochii lui negri și fierbinți strălucind și privind în jur. - Dacă ar fi venit Lezerii chiar atunci, el nu ar fi avut titlul, frate, așa că îți spun adevărul...
Prințul Andrei, ca toți cei din jurul naratorului, îl privea cu o privire strălucitoare și simți un sentiment mângâietor. „Dar nu mai contează acum”, se gândi el. - Ce se va întâmpla acolo și ce s-a întâmplat aici? De ce îmi pare atât de rău să mă despart de viața mea? A fost ceva în viața asta pe care nu l-am înțeles și pe care nu îl înțeleg.”

Unul dintre medici, purtând un șorț însângerat și cu sânge mâini mici, într-unul din care ținea un trabuc între degetul mic și degetul mare (pentru a nu-l păta), a părăsit cortul. Acest doctor a ridicat capul și a început să privească în jur, dar deasupra răniților. Evident că voia să se odihnească puțin. După ce și-a mișcat o vreme capul la dreapta și la stânga, a oftat și a lăsat ochii în jos.
„Ei bine, acum”, a spus el ca răspuns la cuvintele paramedicului, care l-a îndreptat spre prințul Andrei și a ordonat să fie transportat în cort.
Se auzi un murmur din mulțimea de răniți care așteptau.
„Se pare că domnii vor trăi singuri în lumea următoare”, a spus unul.
Prințul Andrei a fost transportat și așezat pe o masă proaspăt curățată, de pe care paramedicul clătea ceva. Prințul Andrei nu a putut desluși exact ce era în cort. Gemete jalnice din diferite părți, dureri chinuitoare în coapsă, stomac și spate îl distrau. Tot ceea ce vedea în jurul lui se îmbină pentru el într-o impresie generală a unei persoane goale, sângeroase corpul uman, care părea să umple întreg cortul jos, la fel cum în urmă cu câteva săptămâni în această zi fierbinte de august același corp a umplut iazul murdar de-a lungul drumului Smolensk. Da, era același corp, același scaun un canon [furaj pentru tunuri], a cărui vedere și atunci, parcă ar fi prezis ce avea să se întâmple acum, îi stârnea groază.
În cort erau trei mese. Două au fost ocupate, iar prințul Andrei a fost plasat pe al treilea. A rămas ceva timp singur și a văzut involuntar ce se întâmplă pe celelalte două mese. Pe masa din apropiere stătea un tătar, probabil un cazac, judecând după uniforma lui aruncată în apropiere. Patru soldați l-au ținut. Doctorul cu ochelari tăia ceva în spatele lui maro și musculos.
„Uh, uh, uh!...” era ca și cum tătarul mormăia și deodată, ridicându-și fața cu pomeți înalți, negru și cu nasul moale, dezvăluindu-și dinții albi, a început să sfâșie, să zvâcnească și să țipească străpungător, zgomot, țipăit întins. Pe o altă masă, în jurul căreia se înghesuia multă lume, un bărbat mare, plinuț, cu capul dat pe spate, stătea întins pe spate (părul creț, culoarea lui și forma capului i s-au părut ciudat de familiare prințului Andrei). Mai mulți paramedici s-au sprijinit de pieptul acestui bărbat și l-au ținut în brațe. Alb mare picior plin repede şi des, fără încetare, tremura cu tremur febril. Acest bărbat plângea convulsiv și se sufoca. Doi doctori în tăcere - unul era palid și tremura - făceau ceva pe celălalt picior roșu al acestui bărbat. După ce s-a ocupat de tătar, căruia i se aruncase un pardesiu, doctorul cu ochelari, ștergându-și mâinile, s-a apropiat de prințul Andrei. S-a uitat în chipul prințului Andrei și s-a întors în grabă.

Debit și credit - să înțelegem acești termeni.

Mulți nu au nimic de-a face cu contabilitatea și economia, dar folosesc conceptele și termenii de bază ai contabilității în vocabularul lor în fiecare zi. Dar destul de des această terminologie este folosită în sensuri diferite, care sunt departe de adevăr și, uneori, chiar îi distorsionează esența.

Să ne uităm la conceptele de credit și debit - cum sunt similare și cum diferă.

Fiecare proprietar de card bancar se confruntă în mod necesar cu definițiile de credit și debit. Prin urmare, profesioniștii recomandă să înțelegeți cu seriozitate acești termeni.

În termeni simpli, în contabilitate, debit înseamnă completarea contului unei organizații, de exemplu. primirea de fonduri în contul ei.

Tradus din latină, este interpretat ca „el trebuie”.

Pentru o explicație mai accesibilă, ca exemplu, puteți analiza bugetul familial al unei familii. Capul familiei desfasoara activitati, lucrari, aducand venituri in casa, care se calculeaza de catre gazda (contabil). Acest venit în numerar al familiei este același debit. Astfel, arată câtă avere materială a fost creditată în contul familiei. Esența înțelegerii termenului „debit” ajută la înțelegerea sensului operațiunilor contabile în sine.

Înțelegerea cuvântului „credit” pentru mulți dintre noi se rezumă la conceptul de a primi un împrumut de la o organizație bancară, iar tradus din latină înseamnă „dator”. Dar dacă luăm în considerare definiția „creditului” în sens contabil, atunci aceasta are un sens diferit.

Dacă luăm din nou drept exemplu, se dovedește că un împrumut este suma pe care o retragem din bugetul familiei.

În rapoartele contabile, sensul „credit” se referă la cheltuielile financiare din bilanţul organizaţiei.

În ceea ce privește organizația, activitățile acesteia trebuie să fie clar consemnate în documentele contabile. Acest lucru se aplică în special înregistrării încasărilor de numerar și active materiale. Acest articol poate include operațiuni precum cumpărarea sau închirierea de active fixe, decontări reciproce cu diverși furnizori și antreprenori, anularea soldurilor etc.

Nu este atât de simplu

Opinia va fi eronată dacă ne gândim că creditul este întotdeauna o cheltuială, iar debitul este un venit.

În practica contabilă, există o intrare dublă, care afișează mișcările fondurilor în două conturi simultan.

Există 99 de conturi în total, care sunt împărțite în pasive și active. Fiecare diviziune are propriul său sens semantic pentru debit și credit, dar, în general, aceste valori reflectă de fapt mișcarea activelor materiale ale organizației.

Conturile contabile sunt împărțite în două tipuri - active și pasive.

Cele active sunt destinate contabilizării activelor fixe, acestea afișează date despre profitul fondurilor, disponibilitatea și anulările. Există astfel de tipuri de conturi active, cum ar fi: pentru contabilizarea numerarului, proprietății și alte active. Debitul contului activ arată profitul casei de marcat, materiale și conturi de încasat către întreprindere. În împrumut se înregistrează consumul de active și scăderea resurselor materiale.

Un card de debit are scopul de a economisi bani, iar depunerile în acest cont vor reflecta o creștere a sumei fondurilor proprii. Cardul de credit va afișa nu suma fondurilor personale, ci a fondurilor împrumutate, de ex. cele care trebuie returnate, o creștere a acestei sume va însemna o creștere a cheltuielilor personale.

Scopul conturilor pasive este de a înregistra sursele de fonduri ale organizației, precum și obligațiile, datorii față de angajați și alte organizații.

Pentru a afișa înregistrări duble în conturile contabile, există tabele în care valoarea debitului este înregistrată în coloana din stânga, iar valoarea creditului în coloana din dreapta.

Coloana debit înregistrează cheltuieli, care includ reducerea capitalului, plata salariile, plata impozitelor. În coloana pentru împrumut se înregistrează veniturile: suma profitului, primirea fondurilor, rambursarea datoriilor.

Debit - venit, credit - cheltuială

Întregul sistem financiar este construit pe termenii debit și credit. Atât debitul, cât și creditul denotă suma valorilor monetare și materiale, dar semnificațiile acestora sunt în general opuse.

Va fi ușor pentru o persoană obișnuită, departe de contabilitate, să înțeleagă care sunt diferențele dintre ele folosind exemplul conturilor bancare.

Un cont de debit este un cont care este destinat economisirii fondurilor personale, iar încasările în acest cont vor reflecta o creștere a cantității de fonduri personale. Opusul va fi un cont de credit, care va afișa nu suma fondurilor personale, ci a fondurilor împrumutate, i.e. cele care trebuie returnate, o creștere a acestei sume va însemna o creștere a cheltuielilor personale.

Dacă comparați conturile de debit și credit, atunci, în orice caz, debitul se va reflecta în coloana din stânga a bilanţului, iar creditul în dreapta. Într-un cont activ, debitul înregistrează creșterea, iar creditul înregistrează cheltuielile întreprinderii; Într-un cont pasiv, un debit arată o scădere a sumei datoriei, iar un credit arată o creștere. Activul bilanţului afişează soldurile pe conturile debitoare, iar pasivele arată soldurile împrumutului.

Pentru a rezuma, putem spune că debitul reprezintă fondurile pe care compania le deține, iar creditul sunt cheltuielile și datoriile organizației, fondurile prin care organizația deține active.

Termenii debit și credit trebuie să fie distinși clar pentru a evita diversele probleme financiare, pentru a distinge un card de debit de un card de credit și pentru a înțelege și analiza informațiile din propriile conturi bancare.

Un împrumut este o oportunitate de a cumpăra mai rapid lucrurile sau serviciile necesare, dar un creditor fără scrupule nu poate decât să sporească problemele financiare ale împrumutatului și să-l priveze de posibilitatea de a obține bunurile dorite. Prin urmare, ar trebui să fiți atenți atunci când solicitați un împrumut.

Credit - ce este în cuvinte simple

În primul rând, merită să știți despre un împrumut cele patru proprietăți principale ale sale. Aceasta este rambursarea - împrumutatul poate lua o anumită sumă, dar în același timp își asumă obligația de a le rambursa. Plata - indiferent de cât de profitabil este împrumutul - este întotdeauna un serviciu de la bancă și va trebui să plătiți pentru asta. Urgență – termenele în care împrumutatul îl va rambursa sunt strict specificate. Diferențierea este o abordare specială în fiecare situație individuală.

Funcțiile unui împrumut sunt de a redistribui fonduri și de a ajuta la dezvoltarea unei organizații sau menținerea bunăstării unei familii.

Există mai multe forme de împrumut:

Împrumutul poate fi direcționat sau nedirecționat. Un împrumut nedirecționat este un împrumut pe care împrumutatul îl cheltuiește la propria discreție, fără a-l coordona cu banca. Împrumuturile direcționate vin în mai multe tipuri, în funcție de scopul pentru care sunt luate:

credit ipotecar;
împrumut auto;
împrumut teren;
credit de consum;
împrumut educațional;
împrumut de intermediere;
alte.

De asemenea, puteți împărți împrumuturile în mai multe tipuri, în funcție de modul în care fondurile sunt primite de către împrumutat:

împrumut în numerar;
la un card de credit;
linie de credit.

Condiții pentru obținerea unui împrumut

Condițiile în care un împrumutat poate primi un împrumut variază foarte mult în funcție de bancă, starea financiaraîmprumutatul însuși și scopurile pentru care este acordat împrumutul.

Renaissance Credit Bank oferă o varietate de condiții de creditare, inclusiv un împrumut pensionarilor în scopuri urgente, o altă variantă este un împrumut, a cărui rată a dobânzii devine mai mult sau mai puțin favorabilă în funcție de numărul de documente furnizate.

Când solicitați un împrumut la orice bancă, va trebui să completați un formular de împrumut și să contactați un angajat al băncii. Pentru a face acest lucru, există o cerere de împrumut online în plus, unele bănci vă permit să solicitați un împrumut complet online, totuși, atunci când solicitați un împrumut pentru o sumă mare Cel mai probabil va trebui să vizitați o sucursală bancară.

În continuare, angajatul băncii, pe baza datelor împrumutatului, va stabili condițiile împrumutului, cum ar fi rata dobânzii și limita de credit. Împrumutul va fi mai profitabil cu cât împrumutatul poate dovedi mai eficient că va putea rambursa datoria. Aceasta înseamnă că banca va verifica solvabilitatea clientului, inclusiv pe termen lung. Pentru a face acest lucru, banca solicită împrumutatului anumite documente. De exemplu, Sberbank poate solicita:

certificat 2-NDFL;
o copie a cărții de muncă;
certificat de pensie și un certificat de la organizația care plătește pensia;
certificat de venit sub forma unei banci.

Un împrumut fără certificate este, de asemenea opțiune accesibilă, care este oferit de multe bănci, inclusiv VTB.

După emiterea împrumutului, împrumutatul trebuie să ramburseze treptat datoria în conformitate cu graficul de plată. Este necesar să plătiți împrumutul cât mai exact posibil, deoarece în caz de întârziere și neplată gravă, istoricul de credit al împrumutatului se va deteriora, ceea ce va afecta toate încercările sale ulterioare de a obține un împrumut de la orice bancă. Credit de la rău istoric de credit este posibil, dar cel mai probabil nu va fi nici pe departe la fel de profitabil ca un împrumut pentru un împrumutat care nu a ratat niciodată plăți.

Ce este refinanțarea împrumutului?

Refinanțarea împrumutului poate fi o modalitate excelentă de a-ți achita datoria. În acest caz, soluția este să solicitați un nou credit, care vă permite să achitați vechiul credit.

Home Credit Bank oferă refinanțare pt conditii favorabile. Puteți refinanța un împrumut de la o altă bancă:

consumator;
ipoteci;
împrumut auto;
împrumut în numerar.

Condițiile acestei refinanțări: un împrumut în valoare de 50.000 până la 500.000 de ruble pentru o perioadă de la 1 până la 5 ani, cu o rată a dobânzii de 19,9%.

Și încă unul instrument util, care este prezentat de multe bănci online, este un calculator cu ajutorul căruia poți calcula un credit fără ajutorul unui angajat al băncii. Astfel, puteți introduce datele dumneavoastră pe site-ul băncii și puteți clarifica cât de profitabil va fi un anumit împrumut, în funcție de capacitățile și solicitările fiecărui împrumutat individual.

Tipul de împrumut Aceasta este o caracteristică a împrumuturilor bazate pe caracteristicile economice. Scopul principal al creditării este circulația capitalului. Creditorul nu a fost găsit cea mai bună utilizare fonduri, le închiriază împrumutatului pentru o anumită perioadă cu returnare ulterioară și un comision stabilit. Un împrumut, în esență, este o tranzacție financiară cu beneficii pentru ambele părți.

Până în prezent, nu au fost stabilite standarde globale uniforme pentru împărțirea împrumuturilor în tipuri. La noi creditele se clasifică în funcție de obiectul creditării, comision, urgența împrumutului, garanția acestuia etc.

Principalele tipuri populare de credite sunt: credite auto, credite ipotecare, credite de consum și credite în numerar.

Tipuri de credit.

După termenele de rambursare, acestea se disting:

Overnight - împrumut interbancar pentru o noapte;
Extratermen - împrumut până la 3 luni;
Pe termen scurt - împrumutul se acordă pe o perioadă de până la un an;
Pe termen mediu - creditare de la 1-5 ani;
Pe termen lung - perioada de rambursare este mai mare de 5 ani;
On-call - prezentat sub forma unei linii de credit, utilizată în principal de brokeri.

Prin securitate tipuri de împrumut distinge:

Negarantat - un împrumut emis pe riscul împrumutătorului, fără garanție sau orice garanții suplimentare;
Garantat parțial - garanția împotriva căreia se emite împrumutul acoperă doar parțial suma fondurilor din împrumut, sau garantul își asumă obligația de a plăti doar o parte din datorie;
Garantat - garanția împotriva căreia este emis împrumutul acoperă integral împrumutul, sau garantul garantează plata întregii sume a datoriei.

În funcție de comision, se disting următoarele tipuri de împrumuturi:

Dobânda este cel mai comun tip de creditare. Împrumutatul, atunci când împrumută bani, se obligă să ramburseze o parte din datorie, inclusiv dobânda, în fiecare perioadă (lună, trimestru sau an).

Împrumuturile purtătoare de dobândă pot fi împărțite în mai multe subtipuri:

Rollover - rate ale dobânzii care se aplică în principal împrumuturilor pe termen lung. Acestea sunt împrumuturi fără dobândă fixă, care se modifică în funcție de fluctuațiile pieței valutare;
Fix - ratele dobânzii rămân fixe pe toată perioada de utilizare a fondurilor de credit;
Mixt - un împrumut care conține o rată fixă a dobânzii (primară) și variabilă (flotante).
Împrumut fără dobândă sau țintit (emis pentru achiziționarea unui anumit produs) - se încheie un acord între bancă și vânzător și vânzătorul plătește dobânda. Totodată, compensează dobânda plătită cu un preț umflat pentru marfă. Mai rar, un vânzător mare devine el însuși creditor și este gata să acorde o amânare fără dobândă la plată.
Cu o plată fixă - atunci când primește bani din împrumut, rambursându-i parțial sau complet, împrumutatul este de acord să plătească o taxă fixă. Acest tip de creditare este destul de rar.

Prin scopul emiterii tipuri de împrumut distinge:

Targeted - fondurile de împrumut pot fi utilizate numai pentru atingerea scopului prevăzut în contractul de împrumut. Cele mai frecvente sunt creditele pentru locuințe (ipotecare), creditele auto, creditele pentru terenuri, creditele educaționale, creditele de intermediere și, desigur, creditele de consum.
Non-țintită - bani împrumutați, împrumutatul are dreptul să cheltuiască la propria discreție.

În funcție de statutul financiar și social:

Angajați neoficial sau șomeri - acestea includ categorii de persoane care nu își pot confirma veniturile (dividende, dobânzi la profit, venituri din închirierea locuințelor etc.);
Pentru antreprenorii individuali, este dificil de controlat veniturile acestei categorii de persoane, motiv pentru care condițiile de creditare sunt mai stricte;
Împrumut pentru pensii - mărimea unui astfel de împrumut depinde de mărimea plăților de pensie și de vârsta debitorului.

În funcție de creditor:

Cămătar – un împrumut care implică o dobândă foarte mare și garanții materiale. Astfel de tip de împrumuturi este foarte rar, caracteristic în principal țărilor cu un sistem de creditare slab dezvoltat;
Bancar - creditorul este o bancă sau o instituție de credit;
Comercial - o tranzacție de credit între persoane juridice sau juridice și indiviziiŞi;
Stat - un împrumut emis de o bancă de stat pentru conditii speciale(mai profitabil). Foarte des, programele guvernamentale se numesc programe de creditare pentru familii tinere, de exemplu: credit pentru tineri;
Internațional - o investiție de bani dintr-unul sau mai multe state în altul.

Creditul este relaţiile sociale stabilite între o instituţie de credit şi un împrumutat cu privire la transferul de fonduri de la creditor către debitor sub formă de împrumut în anumite condiţii. Acordul încheiat specifică prevederi precum suma fondurilor transferate, termenul împrumutului și remunerația împrumutătorului. Pentru unii oameni, un împrumut este o necesitate vitală, fără de care nu își pot imagina o viață plină, ci pentru alții creditul este ceva ca o gaură de datorii pe care încearcă să o ocolească în toate modurile posibile. Deci, să vorbim în acest articol despre un subiect atât de interesant și să dezvăluim toate aspectele conceptului de credit.

Conceptul de credit în economie

Relațiile de credit pot lua diferite forme, de exemplu:

Comercial
Leasing
Factorizarea
Bancar

Relațiile de credit apar atunci când, la o anumită etapă ciclu de producție valoarea eliberată a unei entităţi economice nu intră în noi relaţii de producţie. În acest caz, valoarea rezultată poate fi transferată în folosința unei alte entități economice, care va primi suplimentar numerar sunt suficient de necesare și este gata să dea mai mult după un timp.

Funcții

Creditul îndeplinește mai multe funcții semnificative în economie:

Funcția de redistribuire constă în distribuirea valorii eliberate la un moment dat de la creditor către debitor în condițiile rambursării acesteia. Această funcție își găsește expresia atât la nivelul întreprinderilor și industriilor individuale, cât și la nivelul economiilor naționale (statul individual) și mondial.
Crearea instrumentelor de credit de circulație, în funcție de credit, presupune prezența unui sistem bancar și odată cu acesta răspândirea plăților fără numerar și a obligațiilor reciproce, ceea ce a dus la apariția mijloacelor de circulație și de plată.
Funcția de reproducere se manifestă în două moduri și constă în următoarele puncte: pe de o parte, primirea de fonduri de credit stimulează dezvoltarea activității antreprenoriale și asigurarea producției, iar pe de altă parte, afectează negativ costul, prețul final și, uneori, calitatea produsului.
Funcția de stimulare a unui împrumut înseamnă că un împrumut poate stimula dezvoltarea unei întreprinderi dacă nu dispune de suma necesară de fonduri. În plus, plata dobânzii la împrumut va necesita creșterea eficienței producției.

Forme

Valoarea transferată de la creditor la debitor poate fi prezentată sub diferite forme: monetară, de mărfuri sau mixtă.

Rolul creditului este greu de supraestimat. Datorită acestei forme de relații economice, o întreprindere poate primi o sumă semnificativă capital de lucruîntr-un moment în care este nevoie urgentă de ele din cauza situaţiei economice instabile. Datorită împrumuturilor, este posibilă asigurarea unei creșteri stabile a mijloacelor fixe, ceea ce va crește fără îndoială potențialul întreprinderii și va accelera producția.

În aceeași măsură, politica de creditare afectează lichiditatea sistemului bancar.

Specie

Inițial, merită împărțit în împrumuturi bancare și comerciale (transferate de la o întreprindere la alta). Cele mai frecvente tipuri de credite acordate de bănci sunt:

Creditul de consum este un împrumut în numerar acordat persoanelor fizice și care vizează achiziționarea de bunuri ( aparate electrocasnice, mobilier, unelte etc.). Caracterizat de obicei printr-o rată a dobânzii ridicată și o sumă mică de împrumut.
Creditul auto este un credit acordat persoanelor fizice și persoane juridice pentru achiziționarea de echipamente auto. Comparativ cu tipul anterior de credit, un credit auto are dimensiune mai mare, iar dobânda care trebuie plătită creditorului este puțin mai mică. Mai mult, cele mai mici rate ale dobânzii sunt disponibile pentru achizițiile de mașini producția internă. În acest caz, garanția poate fi o mașină.
Ipoteca este cel mai lung și mai important împrumut acordat persoanelor fizice și juridice pentru achiziționarea de imobile. De regulă, are rate mai mici ale dobânzilor și termene de împrumut mai lungi. Credit ipotecar emis împotriva pazei apartamentului cumpărat.
Împrumuturile pentru educație sunt scăzute ratele dobânzilor, disponibilitatea subvențiilor. Se adresează debitorului care primește studii plătite (facultate, universități etc.).
Banii pentru întreprinderile mici sunt uneori deosebit de necesari. Acestea sunt fonduri acordate organizațiilor și antreprenorilor privați în scopul stimulării activităților acestora, achitării salariilor angajaților, achiziționării de echipamente etc. Pentru a obține un împrumut ca antreprenor individual, trebuie să colectați documente diferite decât pentru un împrumut obișnuit.
Descoperire de cont – fonduri debitate din contul curent al clientului dacă acesta nu are suficiente fonduri proprii pentru a efectua operațiunea. Adică furnizarea automată a fondurilor lipsă pentru finalizarea tranzacției. O astfel de datorie este rambursată prin depunerea de fonduri într-un cont curent.

Toate relațiile de mai sus pot fi împărțite în țintă și non-țintă. Împrumuturile vizate includ, de exemplu, un împrumut pentru educație sau achiziționarea de bunuri imobiliare - astfel de relații au condiții speciale (atât ca durată, cât și ca rate) și necesită raportare către creditor. Împrumuturile nedirecționate includ împrumuturi pentru nevoi urgente, împrumuturi de consum - inclusiv credit pe încredere - fără certificate și garanți, adesea cu istoric de credit prost- la prezentarea numai a pașaportului unui cetățean al Federației Ruse (dar, de regulă, pentru o sumă nu foarte semnificativă, acesta este de obicei eliberat numerar).

Un alt criteriu de împărțire poate fi furnizarea de garanții pentru restituirea fondurilor de către debitor. Ratele la creditele garantate (imobiliare, auto, etc.) sunt mai mici decât la cele negarantate (în acest din urmă caz, rata poate ajunge până la 25% dobândă pe an).

Pe împrumut

Nu este un secret pentru care diferite bănci acordă împrumuturi conditii diferite. Refinanțarea este procesul de obținere a unui împrumut în condiții mai favorabile pentru plata integrală sau parțială a unui împrumut anterior. Sberbank, de exemplu, are programe de refinanțare a creditelor ipotecare.

Sensul termenului în contabilitate

În contrast debit, creditul se referă la partea dreaptă a documentelor contabile, care înregistrează fondurile retrase din conturile întreprinderii, precum și datoriile și obligațiile organizației. Arată o scădere a fondurilor în înregistrările active și o creștere a celor pasive (există un articol separat despre active și pasive în contabilitate). În acest caz, accentul este pus pe prima silabă.

De la autor

Există o ofertă specială pentru vizitatorii site-ului nostru - puteți obține sfaturi de la un avocat profesionist complet gratuit, lăsând pur și simplu întrebarea dvs. în formularul de mai jos.